| Geldwäschegesetz (GwG) |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Wenn Sparer zuerst verlieren |
gesetze-im-internet.de/gwg_2017 |
§§ 2; 10–15; 32 ff. |
23.06.2017 |
staggr. ab 2017 |
Kernnorm KYC/BO-Transparenz |
| Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz (TraFinG) |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Ein weltweites Netz staatlicher Datenkontrolle |
buzer.de/gesetz/14769 |
Änderungen am GwG (§§ 20 ff., § 23) |
25.06.2021 |
01.08.2021 (weit. Teile) |
Vollregister-Logik für BO |
| Steueroasen-Abwehrgesetz (StAbwG) |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Was sind Kapitalverkehrskontrollen? |
gesetze-im-internet.de/stabwg |
§§ 4–6; §§ 7 ff. |
25.06.2021 |
01.01.2022 (Teile) |
Abwehrmaßnahmen ggü. gelisteten Jurisdiktionen |
| Finanzkonten-Informationsaustauschgesetz (FKAustG) |
Teil IV: Was Sie tun können – Handlungsoptionen · Fazit |
gesetze-im-internet.de/fkaustg |
§ 1; § 27 |
29.10.2015 |
ab 2016 (gestaffelt) |
Umsetzung OECD-CRS |
| OECD Common Reporting Standard |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Digitale Marktplätze als Datenlieferanten |
OECD – CRS (PDF) |
CRS, MCAA, User Guide |
15.07.2014 |
jurisdiktionsabhängig |
Weltstandard für AIA |
| DAC6 – Richtlinie (EU) 2018/822 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Wie Bargeld zur verdächtigen Ausnahme wird |
EUR-Lex 2018/822 |
Art. 1 (Änderung RL 2011/16/EU) |
05.06.2018 |
ab 25.06.2018; national gestaffelt |
Meldepflicht grenzüberschr. Gestaltungen |
| DAC7 – Richtlinie (EU) 2021/514 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Was Berater und Mandanten melden müssen |
EUR-Lex 2021/514 |
Art. 1 (Änd. RL 2011/16/EU) |
25.03.2021 |
ab 01.01.2023 |
Plattform-Meldepflicht |
| Abgabenordnung (AO) § 93 / § 93b |
|
AO §93 (gesetze-im-internet) |
§ 93; § 93b (i.V.m. KWG) |
01.01.1977 |
laufend |
Auskunftspflichten/Kontenabruf |
| Kreditwesengesetz (KWG) § 24c |
|
KWG §24c (gesetze-im-internet) |
§ 24c |
div. |
laufend |
Kontenabrufverfahren |
| § 30a AO (a.F.) |
|
Deutscher Bundestag – Bankgeheimnis (PDF) |
Erläuterung §30a a.F. |
18.07.2005 |
aufgehoben 2017 |
Historischer Kontext |
| BRRD – Richtlinie 2014/59/EU |
Teil IV: Was Sie tun können – Handlungsoptionen · Die gesetzlich geregelte Bankenabwicklung |
EUR-Lex 2014/59 |
Art. 44 ff. (Bail-in) |
12.06.2014 |
ab 2015 (national) |
Abwicklungsinstrumente |
| Sanierungs- und Abwicklungsgesetz (SAG) |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Enteignung von Anleihebesitzern per Mehrheitsbeschluss |
gesetze-im-internet.de/sag |
u.a. §§ 90 ff. |
10.12.2014 |
01.01.2015 |
Deutsche Umsetzung BRRD |
| ESM-Vertrag |
Teil II: Das fragwürdige Fundament · Chancen, Risiken und die Zukunft des Bargelds |
ESM – Treaty |
Art. 3–18; Anhänge |
02.02.2012 |
27.09.2012 |
Backstop/Primärrechtlicher Rahmen |
| TARGET2 Leitlinie |
Teil II: Das fragwürdige Fundament · Warum unser Geldsystem krisenanfällig ist |
EUR-Lex 2013/47/EU |
Leitlinie TARGET2 |
30.01.2013 |
01.01.2013 |
RTGS-Rechtsrahmen |
| AMLR – Verordnung (EU) 2024/1624 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Bürokratie und der schleichende Verlust der Privatsphäre |
EUR-Lex 2024/1624 |
BO-Transparenz; Bargeldobergrenze |
19.06.2024 |
20 Tage nach Verkündung |
EU-weit harmonisiert |
| AMLA – Verordnung (EU) 2024/1620 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Wenn legale Strukturen zur Zielscheibe werden |
EUR-Lex 2024/1620 |
EU-Geldwäschebehörde |
19.06.2024 |
20 Tage nach Verkündung |
Sitz Frankfurt |
| EUDI/eIDAS 2.0 – Verordnung (EU) 2024/1183 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Zentralisierung der Kontrolle auf EU-Ebene |
EUR-Lex 2024/1183 |
eIDAS-Änderung; Wallet |
30.04.2024 |
20 Tage nach Verkündung |
Digitale Identitäts-Wallet |
| Digitaler Euro – COM(2023) 369 |
Teil IV: Was Sie tun können – Handlungsoptionen · Eigentum in der digitalen Ordnung |
EUR-Lex COM(2023) 369 |
VO-Entwurf Digitaler Euro |
28.06.2023 |
— |
Legislativverfahren läuft |
| Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG)/PSD2 |
|
gesetze-im-internet.de/zag_2018 |
§§ 45 ff.; 55 |
13.01.2018 |
14.09.2019 (SCA) |
PSD2-Rahmen DE |
| Lastenausgleichsgesetz (LAG) 1952 |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Infrastruktur für Zugriff, Kontrolle und Besteuerung |
BGBl. I 1952 S. 446 |
Ausgleichsabgaben/Vermögensabgabe |
18.08.1952 |
ab 1952/1953 |
Historische Referenz |
| EU-Vermögensregister (Studie) |
Teil III Werkzeuge des Zugriffs · Vom Melderegister zum Next-Level-Überwachungswerkzeug |
EU-Studie (2024) |
Feasibility Study |
10.07.2024 |
— |
Kein Rechtsakt |
